Het onderwerp erven en testament: mensen willen er vaak liever niet over nadenken, maar het geeft wel rust als het eenmaal goed is geregeld. In Nederland is de wetgeving nu zo dat ondernemers eigenlijk niet zonder testament kunnen, weet Diana Dutilh, eigenaar van financieel en fiscaal advieskantoor &Dutilh.
“In bijna alle gevallen is het aantrekkelijk om de overdracht van vermogen, zowel tijdens leven als bij overlijden, zelf te regelen. Als vertrouwd adviseur van de ondernemer heeft de accountant hiervoor de ideale positie. Hij of zij weet wat er speelt en wat er nodig is, zakelijk en privé. Reken maar dat klanten ontzettend blij zijn als hun estate planning goed is geregeld.”
Houvast
De schenk- en erfbelasting is gebaseerd op progressieve tarieven. Hoe meer je erft of schenkt en hoe lager de graad van verwantschap met de ontvanger, hoe hoger de tarieven zijn. Het is daarom fiscaal slimmer om in etappes te schenken ‘met de warme hand’. Maar wat wil uw klant nu echt met zijn vermogen? Waar moet u in dit kader alert op zijn bij bijvoorbeeld samengestelde gezinnen of gebrouilleerde families? Dit komt in de cursus uitgebreid aan bod, verzekert Dutilh.
Lees verder in de SRAadviseur
SRAadviseur augustus 2021
Benieuwd naar andere artikelen uit de SRAadviseur?
Lees hier de gehele SRAadviseur